您的位置 首頁 海外理財

揭秘美國最兇殘的部門:執法機構IRS(美國國稅局)

揭秘美國最兇殘的部門:

執法機構IRS(美國國稅局)

讓你逃的起,罰不起!

不是所有人生下來就有很強的納稅意識,但在美國有句話爛熟于心:在美國,人生兩大不可避免的事就是:納稅和死亡。

這絕不是歸功于宣傳口號,而是因為美國“最喪心病狂”的納稅管理體系和法律約束!

這也是為什么,美國國稅局IRS能夠如此神通廣大,查起稅來一查一個準,連去世的人都難逃!

1、24小時全天候”打雞血式”監管

美國國稅局24小時都有人直接處理納稅人的電子報稅、電話報稅,這樣可以提高稅收征管工作效率,強化監督管理機制。

由于美國信用卡和支票非常普及,所以監管機構對大額存款十分敏感,會默認與犯罪活動相關。

2011年《Patriot Act》法案規定:銀行或金融機構在24小時內收到同一個人累計1萬刀以上的現金存款,那么就要填寫申報表(8300表格:商業交易報告Report of Cash Payments)。

如果在30天內,銀行懷疑存款人故意每次存款不超過1萬美元,就有可能涉及洗錢、逃稅都犯罪活動,銀行也必須想美國國稅局IRS申報可疑的活動報告!

2、美國稅警權力比法官都大

你可能不知道,美國有專門的稅務警察,他們的權利比普通警察、和法官都要大!

如果納稅人不繳清稅款,可以凍結存款、封閉私宅、收繳財產。

他們還有查處權,可以查閱納稅人賬戶、存款,查封納稅人私有財產,并拍賣。

在他們面前你的存款都是透明的。

3、無限期追究翻老底

可以說美國國稅局在查稅這件事上有無限的耐心。

一般來說,報稅后三年內都會被查稅,舉個栗子,如果2018年報的稅,那么2017、2016年的報稅情況都可能被查。

但是,一旦被申報不實、弄虛作假等情況,IRS會無限期追究,很有可能十幾年前的報稅案底都會被翻出來重審!

4、稅收記錄會跟一輩子

在美國,稅收是信用體系的重要組成部分,一旦有黑歷史,那會跟一輩子陰魂不散。

而美國人也別依賴信用體系,租房、買房、買車、辦銀行卡都離不開信用,如果信用有污點,將寸步難行。

5、全球打擊海外逃稅者

有些逃稅者想盡辦法在海外隱藏財產,美國政府會布下天羅地網打擊海外逃稅者。

如果有人抱著僥幸心理挑戰國稅局的威嚴,那么后果也會很嚴重,如果有人列為重點對象,那么國稅局不遺余力的追查到底,就算不是公眾人物也會被罰的傾家蕩產、甚至鋃鐺入獄。

角色扮演、潛伏

上門追查逃稅

華商/醫生/連過世的明星都不放過!

現實生活中,美國國稅局查起稅來,那可是比諜戰片好看多了。

這些年來,他們扮過春客,軍火商……簡直無所不在,很可能你走在路上,街邊賣熱狗的都可能是他們在“釣魚執法”。

扮食客潛伏美國知名中餐

胡曉軍,曾被譽為美國華裔驕傲,被稱為“中國城皇帝”,旗下有11家“老”字號中餐館,2016年他的落網成了轟動美國華人圈的大新聞。

其實他是中了美國國稅局聯合美國FBI,早在2014年設下的局。

據報道,FBI探員最早是扮成食客的身份前往包括“老四川”等餐館就餐,通過長期消費,觀察到他旗下餐館通過現金的交易方式,并對胡曉軍的電子郵箱進行監控。

最后發現他瞞報現金收入,高達980萬美元,涉嫌重罪欺詐和洗錢,被美國聯邦政府起訴!

扮病人揭穿牙醫黑幕

有一次國稅局在一次隨意抽查中,發現一名牙醫報稅單有點貓膩,就請這名牙醫到國稅局談話。談了兩個小時,雖然沒抓到實質性證據,但直覺告訴他們有貓膩!

為了搜集證據,國稅局官員到牙醫的診所為期一個月秘密調查,他們發現牙醫的很多病人為了圖便宜,都是付的現金,牙醫也就理所應當的沒有給病人開發票。

為了坐實牙醫偷稅的事實,國稅局官員假扮成病人去看牙,果然,牙醫再次提出,如果付現金不要發票,可以有額外優惠。

這位“病人”按照優惠價格付款后,打了個電話,剛掛了電話,就有一大批全部武裝的警察和稽查人員沖進牙醫診所,拘捕牙醫,下了搜捕令和搜查令。

稽查人員還用探測器在牙醫的豪宅中發現了深藏地下的錢箱,總共搜出700多萬現金。

最終,牙醫被控告偷逃國稅,欺詐,隱藏證據,偽造文件······等九種罪名,罰款1400刀,補繳500萬刀的稅,被判3年有期徒不得保釋。

整套動作,簡直堪比電影般行云流水~

美國巨星過世也不能放過

八卦一下美國娛樂圈,我們發現好萊塢明星也不能免俗的,有過逃稅的黑歷史,但結局都是都逃不過IRS(美國國稅局)突擊“查水表”。

就連去世的邁克爾杰克遜,也逃不過iRS的追查,2014年,IRS公布邁克爾杰克遜的遺產預計11.25億美元,但卻只上報了700萬美元,最終要求遺產交納5.05億的稅額和1.97億的罰款……

總之美國IRS在查稅時就像福爾摩斯上身,手段之多、罰款力度之大讓納稅人聞風喪膽,這樣的調查手段和懲罰制度值得國內借鑒!

哪些華人最容易被IRS查稅?

內幕都在這里!

有人可能會疑惑,納稅人如此之多,IRS從何查起呢?有這樣一些群體可能會比較“倒霉”,他們的“自帶光環”,實在是讓IRS挪不開眼,“中彩”的幾率是普通人的一倍還要大!

收現金的商家

現金行業是美國國稅局的“重點關照對象”

很多華人開的店、或者華人小工在收賬時會有一個“特殊要求”—Cash Only!這些拿現金的人被查的的機率遠大于在公司領薪水的員工。

之前有中餐館老板因為一年報稅三、四萬,而花重金購置豪宅,出門開豪車,這樣的高調作風被人舉報,遭到IRS審查,最后不僅補上之前瞞報的數款,還遭巨額罰款。

據會計師介紹:很多華人開設的美甲店、按摩店等,這些行業都是以收現金為主,很多能被稅務局定義為“個人服務公司” (personalservice corp),被查稅的機率很大。

可能有人會問,我們店關著門收我的現金,美國國稅局咋會知道?可別太小瞧國稅局了!

他們可以通過對比同類型商鋪的報稅金額,還可以偽裝成顧客去店里實地考察一下生意怎么樣。如果實報稅額與官員所調查到的實際情況懸殊太大,那么很容易判定商家在報稅是動了手腳!

海外賬戶現金流入

這幾年,很多華人熱衷于螞蟻搬家,把國內的錢挪到美國來買房、投資

,為了掩人耳目,把大額分給不同的親友,分別匯款,如果美國政府發現個人賬戶有許多個五萬五萬匯入,這樣的做法其實很容易被國稅局盯上!

早在幾年前,美國就開始嚴打海外賬戶隱藏資產的行為,明確規定海外金融賬戶一萬刀以上必須申報,美國財政部也和國內簽訂了相關條約,直接將監管的大手伸向華人國內的荷包里!

如果確實要從海外匯款,匯款數額超過10萬美金,要主動申報,并準備證據,解釋清楚金額來路。

(此外:2017年1月1日,中國外匯局出了新規定,境內個人購匯不得用于境外買房和證券投資,并需要填寫個人購匯申請書,詳細填寫購匯用途。)

自雇者(self-employment)

在美國華人中,不少有自雇者,小生意老板﹑自由職業者﹑合同工﹑傭金駕駛員﹑專業壽險經紀﹑地產經紀,直銷,專職旅行推銷員等。他們自己成立個人公司,自己有自己的生意,給自己打工。

但不少自雇者為了避稅,自雇者會把個人開銷申報成生意虧損,隱瞞收入。

今年年初,華人于先生(化名)就被國稅局盯上,雖然他表示自己并非刻意隱瞞,但是國稅局仍然要求他補繳稅。

于先生收到國稅局的審計通知,提示他補繳2283刀的自雇稅,華人當時特別郁悶:一年收入才1.5萬刀,為何要交2000多的稅?

對此會計師表示,收入報稅分勞動收入和非勞動收入,勞動收入包括社會安全稅和醫療保險稅。

這兩種稅是老板和個人各負擔7.65%。自雇者既是老板又是員工,既要付老板負擔的部分(7.65%),又要付員工負擔的部分(7.65%),加起來就是 15.3%。這15.3%就是自雇者要交的“自雇稅”。

家居辦公室(Home office)

家居辦公室的報稅問題臨界于商業和個人中間,界定起來會很模糊,因此很容易引起審計的關注。很多華人為了減少開支,會把公司開在居民樓里,比如一些華人旅行社、律師事務所等,大部分是自己家的房產。

美國對于這種住家辦公室的報稅要求非常嚴格,家居辦公室只有被用作辦公的區域,可以別列入扣除項。如果真的要以家居辦公室減稅,須準備充分的證明、單據,證明開銷是可作為抵稅的生意開銷。最好在報稅時用圖片來證明,例如1000尺的家居,400尺專屬生意用。

高收入人群

千萬別指望IRS在審計的時候會“撒大網”,憑借多年的經驗,他們肯定也希望辦事更有效率,一逮一個準是最好不過的。IRS有個內部說法叫“Work Smart”,抓幾十條小魚小蝦不如,抓住一條大魚?!按篝~”從何而來,高收入者自然是優先考慮對象。收入越高,報稅金額就被告,漏稅可能性就越大。

收入與查稅比率?

(來源:Money)

一份來自網站Money上,關于收入與被審查概率的統計表顯示:

2015年收入2.5萬到20萬之間的納稅人抽查概率,都只在0.5%左右,

年收入在20萬至50萬之間的被查稅概率,是20萬以下的人群的3倍!

年收入超過1000萬的超級富豪,有三分之一都受到IRS的“查水表”??磥礤X少也有錢少的好處呢~

過度申報出租房損失

很多華人在美國瘋狂購置房產,然后將房產轉租出去,每年僅房租都是一筆不菲的收入!IRS官網解釋房租收入可用抵押貸款利息、地稅、清潔費、修理費、水電費、保險費、律師會計師費、房屋和裝修折舊費等扣除。這些扣除項被統稱為“租房損失”(Loss。房租收入扣除租房損失后,純盈利會減少,甚至虧損。這樣房東在報稅了可以免稅或者省稅。

然而有些華人為了利益最大化,過度的夸大租房損失,制造出賬面上毫無盈利的假象,這樣的做法很容易被國稅局“查水表”。

總之,在報稅這件事情上,千萬不要抱有僥幸心理

不要覺得美國那么多人不會查到你的頭上,怕的就是如果哪天時運不佳,被國稅局盯上,可能血本無歸!

更何況美國國稅局還有一幫洞察敏銳、火眼金睛

玩得起臥底,又能翻案底的升級版崔永元!

本平臺原創內容

未經授權,謝絕公眾號商業轉載!

關于作者: lbmayi

熱門文章

發表評論

大乐透17139最准号码预测 加拿大28到底有多假 北京十一选五往期 湖北体彩11选5奖金表 湖南快乐十分开奖53期 腾讯时时彩官网开奖 湖北30选5玩法 黑龙江11选五5开奖走势图 2012年股票推荐 河内五分彩 走势图组选 股票涨跌幅超过10%